ISA를 만들고 나면 가장 많이 나오는 질문이 바로 이것입니다.
💬 “3년 못 채우면 세금 혜택 다 없어지나요?”
💬 “3년만 지나면 언제든 해지해도 되나요?”
💬 “요즘 말하는 ISA 풍차돌리기는 안전한가요?”
이번 글에서는 ISA 3년 의무가입의 정확한 의미,
그리고 중도해지 시 세금 처리 방식을 쉽게 정리해드립니다.
✅ ISA 3년 의무가입기간의 정확한 의미
ISA는 기본적으로 의무가입기간 3년이 있습니다.
✔ 3년 이상 유지해야 비과세·저율과세 혜택 적용
✔ 3년 이전 해지 시 세제 혜택 박탈 가능
✔ 계약기간은 길게 설정해도 핵심은 “3년”
즉, 3년이 절세의 최소 조건입니다.
📌 1️⃣ 3년 이전에 해지하면?
의무가입기간을 채우지 못하면
- 비과세 혜택 취소
- 일반 과세(15.4%) 적용
- 이미 감면받은 세금 추징 가능
👉 특히 수익이 많이 난 상태라면 세금 부담이 커질 수 있습니다.
📌 2️⃣ 3년 경과 후 해지하면?
3년만 지나면 만기 전이라도
✔ 순이익 200만원까지 비과세
✔ 초과분 9.9% 분리과세
✔ 세제혜택 유지 가능
👉 그래서 “3년 채우면 해지해도 된다”는 말이 나오는 겁니다.
💡 예시로 이해해보기
📊 예시 ① 2년 차 해지 (수익 500만원)
- 일반과세 15.4% 적용
- 약 77만원 세금 발생
📊 예시 ② 3년 1개월 후 해지 (수익 500만원)
- 200만원 비과세
- 300만원 × 9.9%
- 약 29.7만원 세금
👉 차이: 약 47만원 절세
🔥 그럼 무조건 3년만 채우면 되나요?
대부분의 경우 그렇습니다.
하지만 다음은 고려해야 합니다.
✔ 시장 상황
✔ 계좌 수익률
✔ 추가 납입 계획
✔ ISA 재가입 전략
📌 ISA 풍차돌리기란?
요즘 많이 언급되는 전략입니다.
✔ 방법
- ISA 개설
- 3년 유지
- 해지
- 다시 ISA 개설
👉 매번 3년 주기로 비과세 한도 활용
단,
✔ 금융소득종합과세 대상자
✔ 소득 요건 미충족
이면 재가입이 제한될 수 있습니다.
⚠️ 중도인출은 괜찮을까?
ISA는 부분 인출은 가능합니다.
- 인출해도 계좌 유지
- 세제혜택 유지
- 단, 인출 금액만큼 재납입 불가
👉 급전 필요하면 해지 대신 인출 고려
📌 핵심 정리
| 구분 | 세제혜택 |
|---|---|
| 3년 이전 해지 | 혜택 취소 가능 |
| 3년 이후 해지 | 혜택 유지 |
| 부분 인출 | 혜택 유지 |
✔ ISA는 최소 3년은 유지해야 유리
✔ 3년 지나면 전략적으로 활용 가능
✔ 무작정 해지보다 구조 이해가 중요
❓ FAQ
Q1. 3년 채우고 바로 재가입 가능한가요?
네, 조건 충족 시 가능합니다.
Q2. 중도해지 시 원금도 손해 보나요?
세금 문제이지 원금 보장은 상품에 따라 다릅니다.
Q3. 계약기간을 10년으로 설정했는데 3년 후 해지 가능?
가능합니다. 의무가입기간만 충족하면 됩니다.