요즘 배당 ETF 투자하시는 분들 정말 많습니다.
💬 “ETF는 매매차익 비과세라던데요?”
💬 “배당 많이 받으면 금융소득종합과세 걸리나요?”
💬 “ISA에서 하면 세금 덜 내나요?”
헷갈리기 쉬운 배당 ETF 세금 구조,
이번 포스팅에서 완전 쉽게 정리해드립니다.
✅ 1️⃣ 배당 ETF 세금 구조 기본
배당 ETF 투자 시 세금은 크게 두 가지입니다.
✔ ① 배당소득세
- 세율 15.4% (지방세 포함)
- 지급 시 자동 원천징수
- 금융소득종합과세 대상에 포함
✔ ② 매매차익 과세
- 국내 상장 ETF: 매매차익 비과세 (개인 기준)
- 해외 ETF(해외상장): 22% 양도소득세
👉 많은 분들이 “ETF는 세금 없다”고 오해하지만
👉 배당은 과세 대상입니다.
📌 금융소득종합과세와의 관계
배당 ETF에서 받은 배당금은
이자소득과 합산됩니다.
연간 이자 + 배당 합계가
✔ 2,000만원 이하 → 15.4%로 종료
✔ 2,000만원 초과 → 종합소득세 합산
즉, 고배당 ETF 대량 보유자는
금융소득종합과세 대상이 될 수 있습니다.
📊 예시로 이해하기
📌 예시 1
- 예금 이자: 500만원
- ETF 배당: 1,200만원
→ 합계 1,700만원
→ 종합과세 아님
📌 예시 2
- 예금 이자: 900만원
- ETF 배당: 1,500만원
→ 합계 2,400만원
→ 종합과세 대상
🔥 ISA에서 배당 ETF 하면?
ISA의 장점이 여기서 나옵니다.
✔ 순이익 200만원까지 비과세
✔ 초과분 9.9% 분리과세
✔ 금융소득종합과세 계산에서 제외
즉,
👉 고배당 ETF 투자자라면
👉 ISA 활용 시 절세 효과 매우 큼
📌 국내 ETF vs 해외 ETF 차이
| 구분 | 국내 ETF | 해외 ETF |
|---|---|---|
| 매매차익 | 비과세 | 22% |
| 배당 | 15.4% | 현지+국내 과세 |
| 종합과세 포함 | 포함 | 포함 |
👉 해외 ETF는 세금 구조가 더 복잡합니다.
💡 이런 분은 꼭 ISA 고려
✔ 월배당 ETF 투자자
✔ 연 1,000만원 이상 배당 수령 예상
✔ 장기 배당 포트폴리오 구성 중
✔ 금융소득 2,000만원 근접자
❓ FAQ
Q1. 배당 ETF 재투자하면 세금 안 내나요?
아닙니다. 지급 시점에 과세됩니다.
Q2. ETF 매매차익도 금융소득종합과세 포함되나요?
국내 ETF는 매매차익 비과세입니다.
Q3. ISA 안에서 ETF 매매도 가능?
중개형 ISA에서 가능합니다.
📌 핵심 요약
✔ 배당 ETF 배당금은 15.4% 과세
✔ 2,000만원 초과 시 종합과세
✔ ISA 활용 시 절세 효과 큼
✔ 해외 ETF는 세금 더 복잡